Юристы предупреждают: никогда не используйте «возврат долга» как оправдание переводов на карту - заблочат, пикнуть не успеете

Налоги и переводы: что нужно знать о доначислениях

В последнее время в России наблюдается активное внимание регуляторов к личным банковским счетам граждан в рамках борьбы с мошенничеством. С 15 мая вступил в силу закон, который ограничивает переводы, совершенные через дропперов — лиц, использующих свои карты для вывода средств от мошенников. Кроме того, налоговые органы также могут заинтересоваться переводами, если найдут подозрительные поступления на счет.

Могут ли доначислить НДФЛ с переводов от родственников и друзей?

Согласно действующему законодательству, доходы от физических лиц без встречных обязательств квалифицируются как подарки. Подарки в денежной форме не подлежат налогообложению (согласно пункту 18.1 статьи 217 Налогового кодекса России). Это означает, что налоговые органы не имеют права доначислять налоги на переводы от родственников или друзей. Закон предполагает добросовестность налогоплательщиков, и пока нет доказательств обратного, поступления на счет освобождаются от налогов.

Тем не менее, если финансовые поступления имеют системный характер, налоговые органы могут заподозрить наличие скрытых доходов. Например, если у человека нет официальной работы и он не зарегистрирован как индивидуальный предприниматель или самозанятый, но получает стабильные переводы, сопоставимые со средней арендной платой в регионе, это может вызвать сомнения у налоговых инспекторов.

Методы проверки переводов налоговыми органами

Федеральная налоговая служба (ФНС) не имеет прямого доступа ко всем банковским операциям, однако банки обязаны сообщать о подозрительных переводах в Росфинмониторинг. В рамках налоговых проверок ФНС может запрашивать информацию о финансовых операциях. Также используются межведомственные обмены данных с Росреестром, ГИБДД и МВД, а также автоматизированные системы, такие как АСК НДФЛ, которые выявляют несоответствия в доходах и расходах.

Если работа налоговой инспекции вызывает интерес к транзакциям гражданина, может быть начата проверка. Запрашиваются объяснения, проводятся проверки в банках, в некоторых случаях могут быть сделаны запросы в правоохранительные органы. Если выяснится, что переводы квалифицировались как плата за услуги или скрытая аренда, последуют доначисления налогов и возможные штрафы.

Когда возможны доначисления налогов?

Если в ходе проверки будет установлено, что финансовые поступления скрывают доходы (например, неофициальная аренда), налоговая служба может доначислить как НДФЛ (13%), так и НДС (20%, если речь идет о коммерческих помещениях). Также крайне опасно объяснять регулярные поступления как «возврат долгов». Если на счет поступают большие суммы от разных лиц, налоговики могут усмотреть в этом незаконную предпринимательскую деятельность, что потенциально может привести к уголовной ответственности.

Что касается неофициальных зарплат, то проблемы могут возникнуть у работодателя, который обязан удерживать НДФЛ и уплачивать страховые взносы. Получателя могут вызвать в налоговую для пояснений, однако налоги начислят именно работодателю.

Заключение

Таким образом, если переводы представляют собой разовые или регулярные подарки, повода для беспокойства нет. Однако если они скрывают доход от бизнеса, последствия могут быть серьезными. Важно тщательно следить за своими финансовыми операциями и при необходимости консультироваться с налоговыми специалистами.

Новости по теме:

Пара капель этого средства, пять минут — и жёлтая ванна становится белее первого снега: дешевый трюк для вечно - занятых хозяек Раскрыт секрет стройности гениальной Людмилы Гурченко: правила и примерный рацион - поможет держать себя в форме даже после 50 Омар Хайям знал секрет счастья: его рецепт от печали актуален как никогда и в наши годы Вот что я вношу в тепличные грядки каждую осень, чтобы на следующий год собрать рекордный урожай - не ударит по карману